紀(jì)檢監(jiān)察
審計(jì)監(jiān)察三化模式“回頭看”清單
時(shí)間：2022-08-22 訪(fǎng)問(wèn)量：2467 來(lái)源：本站
8月18日，集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部持續(xù)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)察“三化”模式工作，對(duì)南平市建陽(yáng)區(qū)城投集團(tuán)建材有限公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問(wèn)題的整改情況進(jìn)行“回頭看”，并檢查了公司近期物資采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
反饋問(wèn)題：1.公司印章管理制度不完善；2.公司財(cái)務(wù)核算不規(guī)范。
整改情況:1.公司印章管理已規(guī)范，進(jìn)行印章事前審批；2.公司財(cái)務(wù)核算已整改到位。反饋問(wèn)題總體整改情況較好，但在財(cái)務(wù)管理上仍存在一些問(wèn)題,需進(jìn)一步完善。
檢查近期工作：1.財(cái)務(wù)籌資、預(yù)算管理情況；2.財(cái)務(wù)分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款情況；7.物資采購(gòu)管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營(yíng)，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題：1.部分增值稅專(zhuān)用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)）未記載復(fù)核人姓名和收款人姓名；2.公司應(yīng)收賬款較上個(gè)會(huì)計(jì)年度同期增長(zhǎng)幅度較大；3.抽查部分采購(gòu)項(xiàng)目，存在未按照合同規(guī)定支付費(fèi)用的問(wèn)題。
請(qǐng)各子公司認(rèn)真參考借鑒，共同改進(jìn)提升。
檢查組現(xiàn)場(chǎng)檢查圖片