三化專(zhuān)題
審計(jì)監(jiān)察三化模式“回頭看”清單
時(shí)間：2022-11-11 訪(fǎng)問(wèn)量：2311 來(lái)源：本站
11月10日，集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部持續(xù)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)察“三化”模式工作，對(duì)南平市建陽(yáng)區(qū)城投飲食服務(wù)公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問(wèn)題的整改情況進(jìn)行“回頭看”，并檢查了公司近期財(cái)務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
反饋問(wèn)題：1.公務(wù)用車(chē)管理制度不完善；2.工會(huì)會(huì)員未依照全國(guó)總工會(huì)規(guī)定繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
整改情況:1.公務(wù)用車(chē)已按照規(guī)定進(jìn)行OA事前審批，并記錄用車(chē)臺(tái)賬，附有用車(chē)維修記錄、加油卡使用記錄等相關(guān)材料；2.工會(huì)會(huì)員已按定期繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。反饋問(wèn)題整改已到位。
檢查近期工作：1.財(cái)務(wù)籌資、預(yù)算管理情況；2.財(cái)務(wù)分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款情況；7.工程項(xiàng)目 管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營(yíng)，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題：1.手續(xù)不規(guī)范。每月客房用品消耗統(tǒng)計(jì)表，僅有制表人簽字，未見(jiàn)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。
飲服公司檢查總體情況較好，財(cái)務(wù)審批流程完整、報(bào)銷(xiāo)材料齊全，內(nèi)控制度執(zhí)行到位。
請(qǐng)各子公司認(rèn)真參考借鑒，共同改進(jìn)提升。
